下列关于基金管理人内部控制的表述中,错误的是()。
A.内部控制不仅仅是制度和手册,而是渗透到公司活动之中的一系列行为
B.内部控制是一个过程
C.内部控制必须涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节
D.内部控制可以保证控制目标的实现
A.内部控制不仅仅是制度和手册,而是渗透到公司活动之中的一系列行为
B.内部控制是一个过程
C.内部控制必须涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节
D.内部控制可以保证控制目标的实现
A.应建立严密的研究工作流程,形成科学、有效的研究方法
B.应根据基金契约规定,在充足研究的基础上建立和维护投资对象备选库
C.应建立研究报告质量评价体系
D.研究工作应保持独立、客观,应与投资部门设立防火墙制度
A.基金管理人内部控制必须覆盖所有员
B.基金管理人的各个部门之间,人员之间相互独立,不相互牵制
C.基金管理人的各个部门之间,人员之间应相互配合,协调同步、紧密衔接
D.基金管理人内部控制应当涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节
A.内部控制有效性原则规定基金管理人所实行的内部控制政策与措施可以适应基金监督的法律规定
B.内部控制有效性规定基金管理人的内部控制制度只针对相关基金管理人员,无需涉及所有人
C.内部控制有效性原则是指基金管理人运用科学化的经营管理方法减少运作成本,提高经济效益
D.内部控制有效性是指内控制度在必要时可以由高管“绕弯”执行
A.基金管理人应当与证券交易所签订上市协议
B.基金合同期限为1年以上
C.基金募集金额不低于2亿元人民币
D.基金份额持有人不超过200人
关于基金管理人和基金托管人在基金会计核算中的职责,以下表述错误的是()。
A.基金管理人应当保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立
B.基金托管人应当按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见
C.基金管理人应当以每只基金为会计核算主体,独立建账、独立核算
D.基金托管人应当对所托管的基金进行独立会计核算,并将有关结果与基金管理人核对,对基金会计核算承担主会计责任
A.公司信息披露制度应保证信息披露的真实、准确、完整、及时
B.内部控制大纲是各项基本管理制度的纲要和总揽
C.公司章程是对内部控制原则的细化和展开
D.内控制度是公司内部采取的一系列相互联系、相互制约的制度和方法
A.不同基金账簿记录应当互相独立
B.不同基金的名册登记应当独立
C.对所管理的基金应当建立核算
D.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
A.内部管理规范,风险控制制度健全,执业水准高,社会信誉良好
B.最近两年未因违法执业行为受到行政处罚
C.有人民币一百万元以上的资产
D.有二十名以上执业律师,其中五名以上曾从事过证券法律业务
A.识,营造一个浓厚的内控文化氛围。以上描述属于内部控制基本要素中的
B.控制环境
C.信息沟通
D.控制活动
E.内部监控
A.若投资者选择顺延赎回,在遇到巨额赎回的情况下,当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回
B.若投资者选择非顺延赎回,则当日赎回不能全额成交部分,在下一交易日不再继续赎回
C.单个开放日基金净赎回超过基金总份额的30%时,为巨额赎回
D.若发生巨额赎回,基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用会额赎回或者部分顺延赎回的方式
A.风险评估可以采用定性和定量相结合的方法
B.基金管理人应对每一个重要的风险进行评价
C.行为监控重要监控基金管理人经理层的活动
D.基金管理人的内部环境是其他所有风险管理要素的基础